Revology.
Hvidvasktjek § 7
Revology / Hvidvasktjek / Revisorer
Revisorer · § 1, stk. 1, nr. 14 og 16

Holder revisionsvirksomhedens risikovurdering til Erhvervsstyrelsens tilsyn?

Godkendte revisorer og revisionsvirksomheder er omfattet af hvidvaskloven. Det samme er revisorer uden godkendelse, eksterne bogholdere og skatterådgivere efter § 1, stk. 1, nr. 16.

Kravet er det samme for alle tre: en skriftlig risikovurdering efter § 7. Erhvervsstyrelsens tilsyn omfatter kontrol af netop det skriftlige materiale.

21 spørgsmål · ca. 2 minutter · gratis
Erhvervsstyrelsen fører hvidvasktilsyn med godkendte revisorer, ikke-godkendte revisorer, eksterne bogholdere og skatterådgivere. Både godkendte revisionsvirksomheder og ikke-godkendte revisorer, bogholdere og skatterådgivere er omfattet.
§ 7Risikovurdering
§ 8Politikker og forretningsgange
ErhvervsstyrelsenTilsynsmyndighed
10 årForældelsesfrist, § 78, stk. 5

Svarene gemmes først, når du selv beder om rapporten